Κριτήρια αξιολόγησης του κινδύνου για Ασφάλιση της Ευθύνης Διοικητικών Συμβούλων και Αξιωματούχων

Οι ασφαλιστικές εταιρείες στην Κύπρο και σε όλο τον κόσμο προβαίνουν σε αξιολόγηση του κινδύνου πριν αποδεχθούν να ασφαλίσουν την ευθύνη των διοικητικών συμβούλων και αξιωματούχων. Η αξιολόγηση του κινδύνου δεν διέπετέ από σταθερούς και γενικά αποδεκτούς κανόνες, εξαρτάται από την εξέλιξη της νομοθεσίας, της εμπορικής πρακτικής, της στατιστικής ανάλυσης, αλλά και από τη διαφορετική αντιμετώπιση και φιλοσοφία της κάθε ασφαλιστικής εταιρείας. Τα πιο σημαντικά από τα που χρησιμοποιούν είναι τα πιο κάτω.

α) Η χρονική διάρκεια που ασκεί επιχείρηση η εταιρεία

Οι καινούργιες εταιρείες αποτυγχάνουν πιο συχνά τα πρώτα δύο με τρία χρόνια κυρίως λόγω απειρίας των διοικητικών συμβούλων, της επιθετικής τους πολιτικής ή των δύσκολων συνθηκών της αγοράς. Οι ασφαλιστές αντιμετωπίζουν πιο ευνοϊκά εταιρείες με κάποια χρονικά διάρκεια και σταθερή παρουσία στην αγορά.

β) Ο αριθμός των εκδομένων μετοχών και ο αριθμός εκείνων που κατέχουν οι σύμβουλοι.

Ο συνολικός αριθμός των μετοχών και η ταυτότητα και το ποσοστό των μεγαλομετόχων και των διοικητικών συμβούλων που κατέχουν μετοχές είναι πληροφορίες αυτές δίνουν μια ένδειξη ως προς το ποιοι μπορούν να κινήσουν αγωγές ως μέτοχοι. Για να αποδεχθεί από μεγαλομετόχους που έχουν τον έλεγχο της εταιρείας.

γ) Πρόσφατες ουσιαστικές αλλαγές στην εταιρεία ή το μετοχικό κεφάλαιο, η αλλαγές που αναμένονται στο εγγύς μέλλον.

Ο κίνδυνος αυξάνει για εταιρείες που επιδίδονται σε εξαγορές, που αντλούν νέα κεφάλαια που συγχωνεύονται ή εξαγοράζονται, που πωλούν μεγάλο μέρος των περιουσιακών τους στοιχείων.

δ) Πρόσφατες αλλαγές στο διοικητικό συμβούλιο.

Η παραίτηση ή ο διορισμός συγκεκριμένων προσώπων μπορεί να σημαίνει δυσαρμονία και να αυξάνει την πιθανότητα την πιθανότητα αλληλοκατηγοριών και δικαστικών μαχών.

ε) Έκθεση στον κίνδυνο σε άλλες χώρες.

Η έκθεση σε κινδύνους σε αναπτυγμένες χώρες όπως η Βόρειος Αμερική μπορεί να συνεπάγεται συχνές και ακριβές απαιτήσεις. Ο ασφαλιστής θα πρέπει να αποφασίσει σε τέτοιες περιπτώσεις αν θα χρεώσει περισσότερο ασφάλιστρο ή να περιορίσει ή να εξαιρέσει τέτοιες απαιτήσεις κάτω από τη δικαιοδοσία ορισμένων χώρων.

στ) Ιστορικό απαιτήσεων και περιστάσεων που μπορούν να προκαλέσουν την έγερση απαιτήσεων.

Η συχνότητα και η σοβαρότητα των απαιτήσεων που υποβλήθηκαν στο παρελθόν ή των περιστάσεων του παρελθόντος που θα μπορούσαν να προκαλέσουν απαιτήσεις είναι ενδεικτικές για το τι θα πρέπει να αναμένεται στο μέλλον.

Ζ) Κατά πόσο έχει απορριφθεί πρόταση για ασφάλιση από άλλο ασφαλιστή ή έχει ακυρωθεί υφιστάμενο ασφαλιστήριο από άλλο ασφαλιστή.

Η αρνητική στάση άλλου ασφαλιστή είναι σοβαρό θέμα προς διερεύνηση. Δημιουργεί βάσιμες υπόνοιες ότι η εταιρεία αποτελεί ανεπιθύμητο κίνδυνο για οποιοδήποτε ασφαλιστή.

η) Η οικονομική κατάσταση της εταιρείας.

Τα οικονομικά προβλήματα είναι η αιτία των περισσότερων απαιτήσεων. Όταν η εταιρεία είναι ικανή να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις της προς τους μετόχους της, τους εργοδοτούμενοι της, τους πιστωτές της, τους τραπεζίτες της, τους πελάτες της, και τις εποπτικές αρχές, οι πιθανότητες να αντιμετωπίσουν οι σύμβουλοι απαιτήσεις και αγωγές είναι λιγότερες. Γι΄αυτό οι ασφαλιστές προτιμούν εταιρείες με υγιές οικονομικό υπόβαθρο.

θ) Οι επιφυλάξεις των ελεγκτών στις οικονομικές καταστάσεις.

Είναι σοβαρές δηλώσεις που αποκαλύπτουν τις εμφανές αδυναμίες της εταιρείας, ιδιαίτερα όταν αναφέρονται αρνητικά στη δυνατότητα της να συνεχίσει ως δρώσα οικονομική μονάδα.

ι) Διάφορες αναλογίες (ratios)

Τέτοιες αναλογίες χρησιμοποιούν οι λογιστές / ελεγκτές για αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης τα εταιρείας. Οι ασφαλιστές χρησιμοποιούν αυτού του είδους ανάλυση συγκρίνοντας τα αποτελέσματα με τα δεδομένα; Παρόμοιων εταιρειών για να εξαγάγουν συμπεράσματα ως προς την οικονομική κατάσταση της εταιρείας.

Υπολογίστε το κόστος της ασφάλιας D & O, συμπληρώνοντας το ερωτηματολόγιο που βρίσκεται στην ιστοσελίδα της εταιρείας Pitsas Insurances: https://www.pitsasinsurances.com/el/quotes/directors-officers/