Παροχή φορολογικών κινήτρων για αποταμιευτικά ασφαλιστικά προγράμματα
Τις 18/12/2019 η ολομέλεια της Κυπριακής Βουλής ενέκρινε ομόφωνα την τροποποίηση του περί φόρου εισοδήματος, η οποία προβλέπει ότι πλέον το 20% του εισοδήματος μπορεί να εξαιρείτε από την φορολογία εισοδήματος σε σχέση με το 17% που ίσχυε μέχρι σήμερα. Αυτό πρακτικά σημαίνει ότι το 1⁄5 του φορολογητέου εισοδήματος (20%) μπορεί να απαλλάσσεται από την φορολογία σε περίπτωση που επενδύετε σε ασφαλιστικά επενδυτικά σχέδια και σε προγράμματα ιδιωτικής ασφάλισης ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης, πέρα των συνδρομών που αποκόπτονται αυτόματα για το ταμείο κοινωνικών ασφαλίσεων και για το γενικό σύστημα υγείας.
Για παράδειγμα ένας εργαζόμενος ή επιχειρηματίας ο οποίος δηλώνει στις κοινωνικές ασφαλίσεις εισόδημα €26,000 ετησίως μπορεί με ένα ασφαλιστικό αποταμιευτικό σχέδιο €200 τον μήνα να εξοικονομήσει από τον φόρο μέχρι και €500 το έτος, σε σχέση με τα €300 που μπορούσε εξοικονομήσει με την παλιά νομοθεσία.
Το νομοσχέδιο αυτό αποτελεί μια προσπάθεια εναρμόνισης της κυπριακής νομοθεσίας με ευρωπαϊκή οδηγία του 2016, η οποία επιδιώκει την ενθάρρυνσή των Ευρωπαίων πολίτων να συμμετάσχουν σε ασφαλιστικά και συνταξιοδοτικά ταμεία, ταμεία προνοίας και σχέδια υγείας.
Λαμβάνοντας υπόψη και τις αρνητικές εξελίξεις όσον αφορά τα καταθετικά επιτόκια των κυπριακών τραπεζών, αναμένουμε στροφή του ενδιαφέροντος των φορολογουμένων από τα τραπεζικά γραμμάτια σε ασφαλιστικά επενδυτικά προϊόντα . Οι κυπριακές εμπορικές τράπεζες προβαίνουν συστημικά σε μείωση των καταθετικών επιτοκίων τα τελευταία επτά χρόνια, ενώ για πρώτη φορά στο δεύτερο εξάμηνο του 2019 παρατηρούμε το φαινόμενο των αρνητικών επιτοκίων σε τρεχούμενους λογαριασμούς. Η τάση αυτή δεν αναμένουμε να ανατραπεί την επόμενη πενταετία λόγω της πολιτικής των χαμηλών επιτοκίων που αναμένουμε να ακολουθήσει η Ευρωπαϊκή κεντρική τράπεζα, η οποία έχει καθορίσει το βασικό επιτόκιο στο -0,5% (deposit facility interest) και το επιτόκιο κύριας αναχρηματοδότησης στο 0% (main refinancing operations rate).
Πριν λάβετε την απόφαση να επενδύσετε σε ασφαλιστικά αποταμιευτικά και συνταξιοδοτικά προϊόντα είναι απαραίτητο να προσέξετε τα ακόλουθα στοιχεία:
- Να ελέγξετε πότε έχετε δικαίωμα να ανασύρετε τα λεφτά σας ή ένα ποσοστό τους χωρίς επιβαρύνσεις.
- Να κατανοήσετε την πολιτική χρεώσεων της ασφαλιστικής εταιρείας . Τα περισσότερα ταμεία επιβάλλουν συγκεντρωτικές χρεώσεις από το πρώτο έτος περιορίζοντας τις βραχυχρόνιες αποδόσεις σας.
- Να επιλέξετε μεγάλα και αξιόπιστα διεθνή επενδυτικά ταμεία. Η πλειοψηφία των ασφαλιστικών εταιρειών στην Κύπρο προσφέρουν ταμεία τα οποία διατηρούν ένα μεγάλο μέρος των επενδυόμενων κεφαλαίων τους σε τοπικές τράπεζες, οι οποίες δεν έχουν ξεπεράσει εντελώς τα προβλήματα ρευστότητας τους.
- Να λάβετε υπόψη ότι η επόμενη πενταετία αναμένετε να είναι μια περίοδο που ο κόσμος θα αντιμετωπίσει μια παγκόσμια οικονομική κρίση. Αυτό πρακτικά σημαίνει πως θα πρέπει να προτιμηθούν μετριοπαθή χρηματοοικονομικά προϊόντα όπως τα ομόλογα τα οποία αποδίδουν καλύτερα σε περιόδους οικονομικής ύφεσης και αβεβαιότητας.
Αντώνης Θεοφάνους
Διευθυντής Pitsas Insurances
30/12/2019
Λεμεσός, Κύπρος
www.pitsasinsurances.com