Программы накопительного страхования жизни: налоговые льготы и преимущества
18 декабря 2019 года на пленарном заседании Парламентом Кипра была единогласно одобрена поправка к закону о подоходном налоге, которая предусматривает, что от этого налога может быть освобождено более 20% дохода (по сравнению с 17%, действовавшими до сегодняшнего дня). Фактически это означает, что 1⁄5 часть облагаемого налогом дохода исключается из налогообложения, если вы инвестируете свои доходы в инвестиционные планы страхования жизни и частные планы медицинского страхования, в дополнение к отчислениям в фонды социального и медицинского страхования, установленным государством.
Так, любой работник или бизнесмен, декларируемый доход которого в целях социального страхования составляет € 26,000 в год, ежемесячный страховой взнос которого в соответствии с инвестиционным (накопительным) планом страхованияя жизни составляет €200 в месяц, может сэкономить на НДФЛ за счет этой страховки до €500 в год по сравнению с €300, которые он мог бы сэкономить в соответствии со старым законодательством.
Новый законопроект направлен на приведение законодательства Кипра в соответствие с Европейской директивой 2016 года, которая призвана стимулировать граждан Европы к участию в страховых и пенсионных фондах, фондах социального обеспечения и планах медицинского страхования.
Учитывая общее снижение кипрскими банками процентных ставок по депозитным вкладам, мы ожидаем, что интерес налогоплательщиков к страховым инвестиционным продуктам изменится. В течение последних семи лет кипрские коммерческие банки систематически снижали ставки по депозитам, и впервые во второй половине 2019 года мы видим отрицательное влияние процентной политики коммерческих банков на остатки денежных средств на текущих счетах вкладчиков, вызванное отсутствием начисляемого процентного дохода на остатки по счетам, при одновременном наличии комиссии за их обслуживание, исчисляемой от суммы этих остатков. Ожидается, что эта тенденция не изменится в течение следующих пяти лет в связи с политикой низких процентных ставок, которой будет придерживаться Европейский Центральный банк, установивший ключевую процентную ставку по депозитам на уровне -0,5% и ставку рефинансирования на уровне 0 %.
Перед принятием решения об инвестировании денежных ресурсов в страховые сберегательные, инвестиционные и пенсионные продукты, осуществите следующие шаги:
• Проверьте, при соблюдении каких условий вы имеете право снять инвестированные вами деньги или их часть без применения дискаунта.
• Точно выясните перечень и размер расходов, связанных с заключением и сопровождением выбранного вами договора страхования, включая расходы, связанные с обслуживанием вашего договора страхования инвестиционными фондами, так как подавляющее большинство фондов взимает совокупные сборы с суммы инвестиций первого года страхования, чем ограничивает ваши краткосрочные доходы.
• Выбирайте крупные и надежные международные инвестиционные фонды. Основная масса страховых компаний на Кипре предлагает инвестиционные фонды, которые хранят большую часть своего капитала в местных банках, которые еще не полностью преодолели свои проблемы с ликвидностью.
• Учитывайте тот факт, что на протяжении следующих пяти лет население всех стран мира в той или иной степени столкнется с глобальным финансовым кризисом. На практике это означает, что предпочтение следует отдавать финансовым продуктам с умеренным уровнем инвестиционного риска, - например, облигациям, которые являются более прибыльными и менее рисковыми вложениями в периоды экономического спада и неопределенности.
Для получения дополнительной информации о планах инвестиционного страхования жизни Вы можете связаться с нами по эл.почте [email protected] или по телефону +357 26 600 620.
Антонис Феофанус
Директор страховой компании Pitsas Insurances,
30 декабря 2019 года
Лимасол, Кипр
www.pitsasinsurances.com